Валютный контроль - это меры для обеспечения соблюдения законодательства при совершении валютных операций (N 173-ФЗ). По факту, это предоставление документов и иных сведений банку (или иному регулятору), подтверждающих законность и правомерность сделки.

Выплаты от Solar Staff попадают под понятие валютных операций в рамках экспортного контракта в соответствии с пп.9б п.1 ст. 1 N 173-ФЗ, источником средств выступает организация-нерезидент РФ (Кипр).

Процедура валютного контроля

Перечень документов и порядок их предоставления в рамках валютного контроля зависит от суммы контракта:

  • если сумма не превышает 200 тыс. руб., предусмотрен упрощенный порядок валютного контроля - нужно просто сообщить в банк код вида операции (при поступлении денежных средств от Solar Staff можно использовать код 20 200);

  • если сумма более 6 млн руб. (6 млн. для экспорта, 3 млн. для импорта или кредитных договоров), обязательна постановка контракта на учет в уполномоченном банке (пп. 8. п. 1 ст. 1 N 173-ФЗ). Если в контракте не оговорена сумма, но суммарный оборот достиг или превысил лимит - применяются те же правила.

    По таким контрактам, при совершении валютных операций помимо представления в уполномоченный банк документов, связанных с проведением операций, и указания кода вида операции, нужно будет сообщать уникальный номер контракта (п. 2.22 гл. 2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).

Документы и иные сведения

  • В рамках валютного контроля по контракту, поставленному на учет необходимо представить полный пакет документов, такими документами могут являться акты приема-передачи, счета и иные коммерческие документы, оформленные в рамках контракта. При получении вознаграждений от Solar Staff подтверждающими документами выступают договор-оферта, акты и счета фрилансера.

  • Также для валютного контроля необходимо заполнить справку о подтверждающих документах (банк может заполнить ее самостоятельно на основании представленных подтверждающих документов, если такое право предоставлено ему договором).

Как поставить контракт на учет?

  • Постановка на учет контракта в уполномоченном банке с присвоением уникального номера производится путем предоставления в банк сведений о контракте либо самого контракта/выписки из него.

  • Срок постановки на учет зависит от условий контракта или наступления определенных событий.

  • Банк принимает контракт на учет не позднее рабочего дня, следующего за днем представления документов для учета, присваивает ему уникальный номер. Информацию об уникальном номере контракта банк должен направить в срок не позднее одного рабочего дня с даты постановки на учет.

  • Вся процедура и сроки постановки на учет регламентируются гл. 5 Инструкции N 181-И.

В оферте Solar Staff сумма обязательств не определена, поэтому обязанность по постановке возникает только при достижении или превышении установленного лимита в размере 6 млн. руб. единовременно или суммарно, начиная с даты выбора налогового статуса ИП в Solar Staff (или эквивалента, рассчитываемого по курсу конвертации, установленному ЦБ РФ на день платежа). В таком случае срок постановки будет не позднее 15 рабочих дней с последнего дня месяца, в котором оформлены подтверждающие документы. Подтверждающими документами будут выступать акты приема-передачи (перечень установлен в пп. 8.1.3 гл. 8 Инструкции N 181-И).

Санкции за несоблюдение

За нарушение более чем на 90 дней сроков представления документов предусмотрен штраф (ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ) от 2 000 руб. до 50 000 руб. в зависимости от правового статуса нарушителя.


При необходимости, по запросу в службу поддержки мы можем подготовить персонализированную оферту для ИП и провести предварительную проверку актов и счетов. Если у вас остались вопросы или нужна помощь с подготовкой документов, напишите нам из личного кабинета в онлайн-чат службы поддержки или на support@solar-staff.com.

Вы нашли ответ?