Данные, указанные в декларации 3-НДФЛ, должны быть подтверждены соответствующими документами.
Фрилансерам Solar Staff для заполнения 3-НДФЛ (как стандартной декларации, так и с налоговыми вычетами) нужен следующий обязательный пакет документов:
Паспорт (копия главной страницы и страницы с действительной пропиской);
Свидетельство ИНН (копия);
Документы, подтверждающие доходы в сервисе Solar Staff (акты выполненных работ и оказанных услуг из Solar Staff за каждый месяц отчетного периода, в котором был получен доход + оферта Solar Staff)*.
* В случае, если вы совмещаете деятельность фрилансера с официальным трудоустройством, то вам дополнительно нужна будет справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места официального трудоустройства.
Для получения налогового вычета нужно подать не только декларацию 3-НДФЛ, но и Заявление на возврат НДФЛ, а также собрать дополнительный комплект документов. Список документов отличается в зависимости от налогового вычета, который вы хотите получить.
Документы для подтверждения налоговых вычетов
Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов.
Далее мы рассмотрим наиболее распространенные:
1. Для возврата налога за покупку жилья
При покупке квартиры:
Свидетельство о регистрации права собственности (или выписка из ЕГРН);
Договор купли-продажи;
Акт приема-передачи;
Платежный документ или Расписка в получении денежных средств.
Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит (ипотеку):
Кредитный договор (ипотека);
Справка из банка об уплаченных процентах;
Квитанции об уплате процентов.
При строительстве жилья:
Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др.);
Платежный документ (квитанции, платежные поручения);
Документы, подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договоры, накладные и др.);
Свидетельство о регистрации права собственности (в случае, если жилье уже зарегистрировано);
Акт приема-передачи (при наличии).
Важно! В случае представления налоговой декларации с данным вычетом не первый год необходимы данные из декларации за предыдущий налоговый период (год).
2. Для возврата налога за лечение
Договор с лечебным учреждением (при наличии);
Квитанции об оплате;
Справка об оплате услуг для представления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256).
При оплате стоимости медикаментов:
Рецепт от лечащего врача (форма № 107/у);
Квитанции об оплате.
3. Для возврата налога за обучение
Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители);
Квитанции об оплате, чеки;
Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители);
Лицензия учебного заведения (если реквизиты лицензии присутствуют в вашем договоре с учебным заведением, то приносить копию лицензии не требуется).
4. Для возврата налога за страховые и пенсионные взносы
При наличии расходов на добровольное медицинское страхование:
Договор добровольного медицинского страхования;
Страховой полис;
Кассовые чеки и квитанции по уплате страховой премии (взноса), форма № А-7.
При наличии расходов на добровольное пенсионное страхование:
Договор добровольного пенсионного страхования;
Документы, подтверждающие уплату взносов.
5. Для возврата налога за благотворительность
Акт приема-передачи, если вы сделали неденежное пожертвование (заверенная копия);
Платежные документы, чтобы подтвердить расходы на благотворительность: квитанции, платежные поручения, чеки.
6. Для возврата налога при расходах на физкультурно-оздоровительные услуги (только согласно перечню спортивных организаций для получения вычета: 2022 г., 2023 г., а также ИП в 2023 г.):
Договор на предоставление физкультурно-оздоровительных услуг;
Документы, подтверждающие оплату.
7. Для получения стандартного вычета:
Если вы состоите в браке, то копия паспорта с отметкой о браке или свидетельство о заключении брака;
Копия свидетельства о рождении ребенка или об усыновлении;
Если ваш ребенок (старше 18 лет) учится, то нужна справка из учебного заведения, подтверждающая обучение по очной форме;
Если ребенок инвалид, то справка об инвалидности.
Если вы хотите указать в декларации 3-НДФЛ налоговые вычеты, но у вас есть вопросы, напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected] для получения дополнительной консультации.